Verbale di assemblea straordinaria di s.p.a. portante aumento di capitale sociale a titolo onerosoInquadramentoL'ordine del giorno è indicato nell'avviso di convocazione ed individua gli argomenti da trattare nella singola assemblea di cui, pertanto, delimita la relativa competenza deliberativa. FormulaRepertorio N. .... Raccolta N. .... VERBALE DI ASSEMBLEA STRAORDINARIA DI S.P.A. REPUBBLICA ITALIANA L'anno ....il giorno ....del mese di ....alle ore .... In ....presso la sede della Società “ ....s.p.a.”, via ....n. .... Avanti a me Dott. ....Notaio in ....iscritto presso il Collegio Notarile di .... È presente: ....nato a ....il ....domiciliato per la carica presso la sede sociale, il quale dichiara di intervenire al presente atto nella sua qualità di Amministratore Unico e legale rappresentante della società “ ....s.p.a.”, con sede in ....via ....n. .... capitale sociale Euro ....interamente versato ....iscritta al n ....presso il registro delle Imprese di .... ai sensi di legge e di legge e di statuto Della cui identità personale io notaio sono certo. Il costituito, nella detta sua qualità, mi dichiara che è qui riunita l'assemblea generale ordinaria e straordinaria della predetta società, indetta in questo giorno ora e luogo, per discutere e deliberare sul seguente ORDINE DEL GIORNO [1] 1) Parte ordinaria [2] Approvazione della situazione patrimoniale aggiornata alla data del .... 2) Parte straordinaria aumento del capitale sociale da Euro ....ad Euro ....mediante l'emissione di numero ....azioni del valore nominale di Euro ....ciascuna, da offrirsi in opzione ai soci e da liberare mediante conferimenti non proporzionali rispetto alle azioni assegnate. 3) Delibere inerenti e consequenziali. Lo stesso, invita me Notaio a ricevere in forma pubblica il Verbale di detta assemblea, anche per la parte ordinaria, al che aderendo, io Notaio do atto che: - assume la presidenza dell'assemblea ai sensi dell'art. .... dello statuto sociale, il costituito ....che dichiara, constata e fa constare che: - l'assemblea è stata regolarmente convocata, a termini di legge e di statuto, mediante pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana n ....del .... foglio delle inserzioni avviso n .... - che sono legittimamente intervenuti in proprio o per delega i seguenti azionisti titolari di numero azioni .... di nominali Euro ....ciascuna, di seguito per ciascuno indicate: .... .... In totale gli azionisti presenti sono titolari di azioni per nominali complessivi euro ....sul totale di Euro .... corrispondente all'ammontare del capitale, ed è quindi presente il ....% del capitale sociale - che ha proceduto ad accertare l'identità e la legittimazione dei presenti - che è presente l'organo amministrativo in persona del costituito amministratore unico della società - che è presente il Collegio Sindacale nelle persone di .... (Presidente ....sindaci effettivi ....) - che è presente il revisore contabile in persona di .... - che pertanto la presente assemblea, regolarmente convocata, è validamente costituita ed atta a deliberare sugli argomenti posti all'ordine del giorno. Si passa quindi alla trattazione dell'ordine del giorno in merito al quale il Presidente illustra preliminarmente ai soci la situazione patrimoniale aggiornata alla data del ....che si allega al presente verbale sotto la lettera .... e dalla quale risulta che il capitale sociale è interamente versato ed esistente e non ricorre alcuna delle condizioni di cui agli artt. 2446 e 2447 c.c. Il Presidente espone, poi, all'assemblea la proposta di aumentare il capitale sociale da Euro ....ad Euro ....mediante emissione di numero ....azioni, del valore nominale di Euro ....ciascuna, da offrire in opzione ai soci, allo scopo di dotare la società di nuove risorse finanziarie che le consentano di allargare la propria attività sociale ad altri settori; in particolare l'aumento di capitale dovrà essere offerto in opzione ai soci, proporzionalmente alla partecipazione da ciascuno di essi posseduta, ma dovrà essere liberato mediante conferimenti non proporzionali alle azioni assegnate, come consentito dallo statuto sociale all'art. ....e mediante le modalità che di seguito si descrivono .... Il Presidente precisa, altresì, all'assemblea le ragioni, oggetto di accordo tra i soci, in forza delle quali sarà possibile l'assegnazione non proporzionale rispetto ai conferimenti, nel rispetto di quanto dispone l'art. 2349, secondo comma codice civile, e secondo quanto disposto dai patti sociali all'art. .... Indi il Presidente fa presente che il diritto di opzione dovrà essere esercitato entro il termine di giorni trenta dall'iscrizione della presente delibera nel Registro delle Imprese; ai sensi e per gli effetti dell'art. 2439, secondo comma c.c., il presente aumento di capitale è inscindibile e pertanto potrà essere collocato entro e non oltre il termine .... Il Collegio Sindacale, a mezzo del suo Presidente, esprime parere favorevole all'operazione proposta, ritenendo sussistenti le condizioni di legittimità. Dopo ampia ed esauriente discussione il Presidente dà atto ed io Notaio trascrivo che l'assemblea, con voto espresso mediante ....recante il seguente risultato .... DELIBERA - Di approvare la situazione patrimoniale aggiornata alla data del .... - Di aumentare il capitale sociale a pagamento da Euro ....ad Euro ....mediante l'emissione di numero ....azioni del valore di nominali Euro ....ciascuna, da offrirsi in opzione ai soci, da esercitarsi entro il termine di trenta giorni dalla iscrizione della presente delibera nel Registro delle Imprese. L'aumento del capitale sociale verrà offerto in opzione ai soci in proporzione alla partecipazione da ciascuno di essi posseduta, ma verrà liberato mediante l'effettuazione di conferimenti non proporzionali alle azioni a ciascuno assegnate, come previsto dai vigenti patti sociali all'art. .... e con le modalità di seguito descritte .... .... L'aumento di capitale è inscindibile ai sensi dell'art. 2439, comma 2, c.c., e dovrà essere sottoscritto entro e non oltre il .... - Di delegare l'organo amministrativo al compimento di ogni operazione necessaria al fine di dare esecuzione al deliberato aumento. Null'altro essendovi da deliberare il presidente dichiara sciolta l'assemblea alle ore ....e minuti .... Le spese del presente atto cedono come per legge. E richiesto io Notaio, ho ricevuto il presente verbale del quale, unitamente a quanto allegato, ho dato lettura al comparente che lo approva e lo sottoscrive con me Notaio alle ore .... e minuti .... Consta di fogli ....per pagine .... e della ....fin qui scritte interamente di mio pugno. Firma .... Notaio .... [1]A pena di annullabilità delle relative deliberazioni, l'assemblea non può deliberare su argomenti diversi o ulteriori, salve le materie ritenute tacitamente comprese (Cass. n. 1673/1988). [2]Non è necessario indicare nell'ordine del giorno anche le delibere riguardanti il mero svolgimento dell'adunanza come potrebbe essere quella relativa alla durata degli interventi (Massima Comitato Notarile Triveneto 2006 H.B.18). CommentoL'ordine del giorno ha essenzialmente la funzione di rendere edotti i soci sulle materie da trattare in assemblea, così da fornire un'adeguata informazione sugli argomenti che saranno discussi e sulla conseguente delibera che ne manifesta la volontà. Analoga funzione di informazione svolge nei riguardi dei soci che non vi parteciperanno, così da non sorprendere la loro buona fede, in seguito a delibera su materie che non vi erano comprese. È compito dell'organo amministrativo informare i soci sull'oggetto della delibera fornendo loro ogni documento utile ad un'adeguata conoscenza e conseguente votazione. In taluni casi di delibere particolarmente complesse, la legge pretende il preventivo deposito di specifici documenti che consentano ai soci di essere informati sufficientemente come ad esempio accade nel caso delle delibere attinenti la fusione o la scissione. L'ordine del giorno va considerato immodificabile, in altri termini non è possibile, successivamente alla convocazione, eliminare o aggiungere materie da trattare. Non è necessario che contenga una indicazione particolareggiata degli argomenti da trattare, è necessario, piuttosto, che gli stessi siano indicati in modo chiaro e specifico. Ad esempio è stata ritenuta valida l'indicazione “aumento” o “riduzione” del capitale sociale senza indicarne le modalità di attuazione o riduzione (Trib. Napoli 24 gennaio 1989). Diversamente, nel caso di avviso indicante la misura dell'aumento, la conseguente delibera di modifica del capitale sociale per un importo diverso è stata ritenuta invalida (App. Brescia 9 febbraio 1977). La giurisprudenza di legittimità (Cass. n. 23269/2005) ha ritenuto eccessivamente sintetica e dunque comportante l'annullabilità della relativa delibera, l'indicazione nell'ordine del giorno di “modifiche dell'atto costitutivo” o “approvazione di nuovo statuto sociale”. Secondo il Comitato Triveneto dei Notai, premesso che l'ordine del giorno ha la funzione di evitare che venga sorpresa la buona fede degli assenti a seguito di deliberazioni su materie non incluse nel medesimo, nel caso di rivisitazione dell'intero statuto, la suddetta funzione è rispettata anche qualora l'ordine del giorno non riporti in modo analitico tutte le singole modifiche proposte, ma si limiti ad indicare che oggetto dell'assemblea sarà la “approvazione di un nuovo statuto” (Comitato Triveneto dei Notai, Massima H.B.17). La prassi di indicare genericamente materie “varie ed eventuali” non consente di introdurre temi completamente nuovi. Tuttavia, l'assemblea può deliberare anche su argomenti non indicati nell'ordine del giorno quando prende decisioni su materie consequenziali o accessorie rispetto a quelle comprese nell'ordine stesso. Giurisprudenza e prassi notarile (Cass. n. 28243/2005; Massima Comitato Notarile Triveneto 2006 H.B.19.) ritengono a tal proposito ammissibile ad esempio: - in occasione dell'approvazione del bilancio, la delibera di approvazione degli utili; - la ratifica degli atti compiuti dall'amministratore dopo averne deliberato la decadenza. È talmente pregnante e fondamentale l'esigenza informativa che permea il significato dell'ordine del giorno che la legge stessa ammette la possibilità di chiedere il rinvio assembleare, da parte dei soci che ritengano di non essere sufficientemente informati sulle materie da trattare (art. 2374 c.c.). La richiesta di rinvio va formalizzata dopo l'apertura dei lavori assembleari e prima della discussione sull'argomento per il quale il socio non si ritenga sufficientemente informato. Nonostante il tenore dell'art. 2374 c.c. per cui il rinvio è riferito all'“intera assemblea”, è ben possibile che nell'ipotesi di più argomenti all'ordine del giorno si discuta e deliberi su alcuni di essi chiedendo il rinvio, per carenza di informazione, sui punti restanti (Comitato Triveneto dei Notai, Massime H.B.24. H.B.25.). |
